建立審核方案的程序
審核方案管理人員為了做好審核方案的管理,應(yīng)建立一個或多個對審核方案進行管理的程序,用于規(guī)定下列事項(適用時):
1)在考慮審核方案風(fēng)險的基礎(chǔ)上,策劃和安排審核日程。
2)確保信息安全和保密性。
3)保證審核員和審核組長的能力。
4)選擇適當(dāng)?shù)膶徍私M并分配任務(wù)和職責(zé)。
5)實施審核,包括采用適當(dāng)?shù)某闃臃椒ā?/p>
6)適用時,實施審核后續(xù)活動。主要是指糾正措施的驗證。
7)向最高管理者報告審核方案的實施概況。
8)保持審核方案的記錄。即有關(guān)內(nèi)審審核方案制訂、實施、評審、改進的記錄的管理。
9)監(jiān)視和評審審核方案的績效和風(fēng)險,提高審核方案的有效性。
一般而言,應(yīng)將對審核方案進行管理的程序形成規(guī)范性的文件,每次編制審核方案時,引用即可。對審核方案進行管理的程序包括內(nèi)部審核程序、特殊事項審核程序、審核人員管理程序等。對中小企業(yè)而言,編制一份內(nèi)部審核程序即可。
